202028.08
0
0

El blanqueo de capitales, son todas aquellas acciones y/o procedimientos que buscan introducir en el flujo de mercado, dinero proveniente de actividades ilícitas. Es decir, que buscan un motivo legal, para justificar la proveniencia de dinero ilícito. El cual puede venir de diferentes actividades ilícitas, como: prostitución, terrorismo, fraude, comercio de estupefacientes, armamento o extorsión.

¿Qué define la ley como blanqueo de capitales?

Se considera blanqueo de capitales a todos aquellos actos que tengan como fin adquirir, convertir o transmitir bienes sabiendo que su procedencia es de actividades ilícitas. Así como ocultar y encubrir la procedencia de dichos bienes.

El Código Penal establece que el autor de blanqueo de capitales podrá ser castigado con 6 meses a 6 años de cárcel y una multa que triplique el valor de los bienes del delito.

Blanqueo de capitales: Formas mas habituales

Aunque existen distintas formas de introducir en el mercado bienes ilícitos, las formas mas comunes de hacerlo son dos:

  • La creación de entramados empresariales o empresas de maletín en las cuales a pesar de tener un registro fiscal, son empresas “fantasma” las cuales reportan ganancias hechas en metálico, por lo cual no se puede rastrear su procedencia o cuantificar el mismo.
  • La compra de bienes a un precio de mercado muy elevado. Este mecanismo consiste en la compra de bienes normalmente inmuebles a un precio sumamente elevado y luego los venden a un precio mucho más bajo. Aunque se pierde dinero, el restante queda legitimado.

¿A quienes se debe auditar?

Según la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales del año 2010 hay ciertas personas y entidades que son auditables debido a la naturaleza de sus actividades. Las cuales deberán ser auditadas anualmente por expertos profesionales. Los cuales entregarán un informe en el que certifican que las medidas de control de internas de la empresa, son las adecuadas. Estas entidades son:

  • Entidades de crédito y cuentas bancarias
  • Aseguradoras
  • Abogados y procuradores
  • Auditores de cuentas
  • Asesores fiscales
  • Notarios
  • Entidades gestoras
  • Las entidades de pago.
  • Casas de cambio
  • Promotores inmobiliarios
  • Casinos.
  • Comerciantes de joyas, piedras o metales preciosos.
  • Comerciantes de objetos de arte o antigüedades.

Imagen cortesía de Freepik (www.freepik.es), todos los derechos reservados.

¿Tienes dudas sobre este tema?

Envíanos todas las preguntas que tengas y un especialista se pondrá en contacto contigo para asesorarte.


He leido y acepto la política de privacidad

Dejar un comentario

Tu email nunca será publicado. Campos obligartorios. *